¿Cambiando trabajos? ¿Debería reembolsar un préstamo 401k?

Los préstamos 401 (k) son tan populares que la mayoría de las personas les prestan poca atención. Esto es fácil de hacer, ya que los reembolsos se deducen de su nómina y son en gran parte invisibles.

Pero si está cambiando de trabajo o dejando a su empleador por cualquier motivo, el saldo pendiente de un préstamo 401 (k) puede ser un problema. ¿Debería pedir prestado para pagar un préstamo 401 (k)?

Eso es lo que discutiremos en este artículo, junto con otras posibles formas de trabajar.

Consejo: Puede ser más fácil saldar las deudas cuando sabe exactamente cuánto dinero tiene. Utilice el panel de capital personal gratuito para obtener una excelente imagen de su situación financiera. Lea más sobre esto en nuestro Capital personal.

Cómo funcionan los préstamos 401 (k)

Estamos hablando específicamente de préstamos 401 (k), pero las mismas reglas se aplican a los planes de participación en las ganancias, compra de dinero, 403 (b) y 457 (b), todos los cuales pueden ofrecer préstamos en los mismos términos. (No se permiten préstamos en cuentas IRA, incluidos los planes SEP y SIMPLE).

Las reglas básicas para los préstamos 401 (k) bajo el IRS * son las siguientes:

  • Puede pedir prestado hasta el 50% del saldo conferido en su plan.
  • El dólar máximo que puede pedir prestado es de $ 50,000.
  • Los préstamos deben reembolsarse en un plazo de cinco años. (Hay una excepción si los fondos se utilizan para comprar una residencia principal).

El primer punto necesita alguna explicación, refiriéndose al equilibrio propietario. Todo el dinero que tiene en su plan que proviene de sus propias contribuciones de nómina se transfiere de inmediato. Sin embargo, su empleador tiene contribuciones de contrapartida sujetas a un cronograma de adjudicación.

El IRS permite dos cronogramas básicos de adquisición de derechos *:

Préstamo 401k

Su empleador puede elegir cualquiera de los métodos de adquisición de derechos. Pero para explicar cómo funciona la concesión de un préstamo 401 (k), supongamos que ha cumplido cuatro años de servicio y que la contribución de contrapartida de su empleador tiene derechos adquiridos en un 60%.

Si tiene $ 70,000 en su plan y $ 40,000 provienen de sus propias contribuciones, con $ 20,000 en contribuciones equivalentes del empleador y $ 10,000 en ganancias de inversión, el porcentaje adquirido de su plan será 401 (k) así:

  • Para contribuciones, 100% con derechos adquiridos: $ 40.000.
  • Ganancias por inversiones, 100% adquiridas $ 10,000.
  • Contribuciones de contrapartida del empleador, adquiridas 60%: $ 12,000 ($ 20,000 X 60%).
  • PLAN DE LECCIÓN DE CUERPO COMPLETO: $ 62.000.

Si el saldo total de su plan – $ 70,000 – fue adquirido al 100%, podría pedir prestados $ 35,000, que es el 50% del saldo otorgado. Pero debido al cronograma de otorgamiento de derechos de su empleador, el saldo de su plan de otorgamiento de derechos es de solo $ 62,000. Al 50%, esto le dará un monto máximo de préstamo de $ 31,000.

Reglas del IRS para los saldos de préstamos pendientes después de la terminación

Obtener un préstamo 401 (k) tiene muchos beneficios, incluida la calidad del automóvil, el bajo interés y el hecho de que el préstamo no aparecerá en su informe crediticio. Pero lo que sucede si su empleo se termina por cualquier motivo, y aún se le adeuda su préstamo 401 (k), es un gran negativo.

Si su empleo termina y no puede pagar el préstamo dentro del plazo especificado, se considerará que el saldo pendiente del préstamo se distribuyó automáticamente. El empleador deberá emitir el formulario 1099-R del IRS, distribuciones de pensiones, anualidades, planes de jubilación o participación en las ganancias, IRA, contratos de seguro, etc. El formulario se le proporcionará tanto a usted como al IRS.

Como resultado, el monto de la distribución (recibos de préstamos pendientes) debe incluirse en su declaración de impuestos para el año en que se declaró la distribución. Entonces estará sujeto al impuesto sobre la renta normal.

Pero si tiene menos de 59 ½ en el momento de la distribución, también estará sujeto al impuesto de multa por retiro anticipado del 10%.

Trabajamos con un ejemplo para ilustrar el punto …

Hace tres años, pidió prestados $ 50,000 contra su plan 401 (k). Pero dejó a su empleador, dejando $ 20,000 pendientes en el préstamo.

Si no puede pagar el saldo primario restante de otros activos, el empleador emitirá un formulario 1099-R del IRS y se le pedirá que informe la distribución en su declaración de impuestos sobre la renta.

Si tiene una tasa de impuesto sobre la renta federal y estatal del 20%, y tiene menos de 59 yenes, la distribución estará sujeta a impuestos a una tasa del 30%. Esto requerirá que pague un impuesto adicional de $ 6,000 como resultado del saldo pendiente del préstamo.

¿Cuánto tiempo tendrá para reembolsar su préstamo 401 (k)?

Hasta la aprobación de la Ley de Impuestos y Empleos (TCJA) a fines de 2017, pero en gran parte efectiva para las declaraciones de impuestos presentadas en 2018 y años posteriores, los saldos de préstamos de 401 (k) generalmente se reembolsaban dentro de los 60 días posteriores a la terminación.

Pero bajo la nueva ley tributaria, obtienes algo para recuperar. Para las distribuciones de préstamos 401 (k) que ocurrieron después del 31 de diciembre de 2017, necesitará hasta la fecha de vencimiento de su declaración de impuestos para el año de distribución para reembolsar los fondos del préstamo.

Por ejemplo, si dejó su trabajo y la distribución de recibos de préstamos impagos en enero de 2020, tendrá hasta el 15 de abril de 2021, cuando presente su declaración de impuestos sobre la renta de 2020, para pagar el préstamo en su totalidad.

Del mismo modo, si la distribución del préstamo se llevó a cabo en diciembre de 2020, tendrá el mismo plazo para reembolsar el saldo pendiente del préstamo: el 15 de abril de 2021.

En cualquier caso, tendrá la ventaja de tener más de 60 días para devolver el préstamo. De hecho, si recibe una extensión para presentar su declaración de impuestos, la fecha límite para pagar el saldo pendiente del préstamo puede ser hasta el 15 de octubre de 2021.

Si reembolsa el saldo total del saldo pendiente del préstamo, no se adeudarán impuestos ni multas sobre la distribución del préstamo.

¿Debería reembolsar un préstamo 401 (k)?

Dado el posible pasivo fiscal que puede resultar de informar un saldo pendiente de 401 (k) como distribución, puede ser prudente pedir dinero prestado de otras fuentes para pagar el préstamo.

Por supuesto, el tamaño de la distribución será un factor en su decisión de pedir dinero prestado para el reembolso. Por ejemplo, si el monto de la distribución es de $ 2,000, lo que resulta en un aumento de la obligación tributaria de $ 300, es posible que no sea motivo de preocupación.

Pero si la distribución es de $ 10,000, lo que resulta en un aumento de la obligación tributaria de $ 3,000, puede tener sentido pedir prestado a otras fuentes.

Naturalmente, desea ser muy selectivo sobre dónde pedir prestado. A continuación se muestran algunas opciones:

Tarjetas de crédito

Si tiene muchas líneas de crédito disponibles, es una forma rápida y fácil de liquidar el saldo del préstamo con tarjeta de crédito. Sin embargo, dado que las tarjetas de crédito tienen las tasas de interés más altas entre los tipos de préstamos, el interés que paga en las tarjetas de crédito puede igualar o exceder el impuesto que paga sobre la distribución. Solo use una tarjeta de crédito si tiene una expectativa razonable de pagar el saldo en su totalidad dentro de unos meses.

Una opción posible es utilizar una tarjeta de crédito de transferencia de saldo del 0% para liquidar el saldo restante del préstamo 401 (k). Primero, asegúrese de que la oferta del 0% cubra el préstamo 401 (k).

Préstamos personales

Estos están comúnmente disponibles en bancos y cooperativas de crédito y tienen tasas de interés más bajas que las tarjetas de crédito. Igualmente importante, tienen un plazo fijo, lo que requerirá que los pagues dentro de un período de tiempo determinado. El tamaño del préstamo puede ser la principal limitación. Debido a que los préstamos personales no están garantizados, el banco puede limitar el monto a un máximo de unos pocos miles de dólares. Es posible que eso no sea suficiente para pagar el saldo total de su préstamo 401 (k).

Además de los bancos y las uniones de crédito, puede ver las plataformas de préstamos entre pares en línea como Vino que se especializa en préstamos personales. Hay dos de los más notables Club de préstamos y Prosperar. Ambos ofrecen préstamos de hasta $ 40,000 para cualquier propósito, que probablemente sean mucho más altos que lo que puede pedir prestado a un banco o cooperativa de crédito.

Préstamos con garantía hipotecaria

Si usted es propietario de una vivienda y tiene suficiente valor líquido, es posible que pueda obtener un préstamo sobre el valor líquido de la vivienda o una línea de crédito para pagar el saldo restante del préstamo 401 (k). Debido a que su casa asegura los préstamos, generalmente tienen tasas de interés muy atractivas. La principal desventaja es que se necesitarán años para reembolsar el préstamo, lo que agregará un interés sustancial al producto del préstamo.

Usar préstamos como una solución parcial

Si tiene suficientes activos líquidos disponibles para pagar parte del saldo pendiente del préstamo 401 (k), cualquiera de los tipos de préstamos anteriores puede funcionar como una solución parcial. Al reducir el monto del nuevo préstamo que estás contratando, también reducirás los costos de financiamiento. No es una manera perfecta de pagar el saldo de su préstamo 401 (k), pero es mejor que pedir prestado el 100% del monto adeudado.

Siempre tenga en cuenta que los costos de financiamiento de pedir dinero prestado tienen el potencial de ser incluso más altos que los impuestos y multas que está tratando de evitar.

Alternativas al préstamo 401 (k)

Sin duda, la solución más rentable para las consecuencias fiscales de que un préstamo 401 (k) pendiente sea una distribución imponible es reembolsar el préstamo utilizando activos líquidos. Pedir dinero prestado a otras fuentes debería ser el último recurso. Primero se deben considerar las alternativas.

Uno de ellos es cualquier activo personal que tenga y que ya no quiera vender. Incluso si son solo unos pocos miles de dólares, al menos reducirá el saldo del préstamo.

Pero una mejor opción es aprovechar el tiempo adicional disponible para pagar el préstamo bajo la nueva ley tributaria.

Por ejemplo, si la distribución se emite a partir de junio de 2020, tendrá 16 meses para pagar el préstamo 401 (k) en su totalidad si extiende su declaración de impuestos hasta el 15 de octubre de 2021. Puede usar ese tiempo para ahorrar dinero para pagar . del préstamo.

Una forma de hacerlo es perder un plan 401 (k) de su nuevo empleador hasta que el préstamo del plan anterior se pague por completo. Alternativamente, puede tomar un trabajo de medio tiempo o hacer un trabajo adicional para recolectar el dinero para pagar el préstamo.

Si el saldo pendiente del préstamo excede alguna de las soluciones sugeridas en este artículo, la mejor estrategia puede ser ahorrar dinero y obtener ingresos adicionales para pagar el impuesto que adeuda por la distribución.

No es una solución perfecta, pero tendrás que ganar dinero extra sin importar de qué forma lo juegues. Al final, simplemente prepárese para pagar los impuestos o trabajar con un consultor o servicio como Blooom puede ser menos complicado y estresante que pagar el saldo del préstamo en sí.

* Lea más sobre las reglas básicas para los préstamos 401 (k) del IRS aquí. Puede encontrar más información sobre los cronogramas básicos de adquisición de derechos del IRS aquí.

Tamara Martin
No necesito responderle a un jefe. Nunca más. No trabajo en un cubículo ni tampoco espero en los atascos de tráfico Vivo la vida exactamente como quiero. Pasaré 4 horas caminando un martes al azar si me apetece. O me quedaré despierto toda la noche escribiendo publicaciones de blog. O viajaré a Bali por capricho. Rompí los grilletes de la dependencia del sueldo.

Deja un comentario

Tu dirección de correo electrónico no será publicada. Los campos obligatorios están marcados con *

Ir arriba