Cómo calcular su ingreso bruto ajustado (AGI)

cómo calcular su ingreso bruto ajustado (AGI)

Por lo general, cuando una agencia gubernamental o un banco le pregunta sobre sus ingresos, lo que realmente necesita es su ingreso bruto ajustado (AGI). AGI es su ingreso total menos ciertos ajustes.

Los ajustes a los ingresos pueden incluir elementos como gastos de educadores, intereses de préstamos estudiantiles, pagos de pensión alimenticia o contribuciones a la cuenta de jubilación y más. Su ingreso bruto ajustado será igual o menor que su ingreso total.

El ingreso bruto ajustado puede ser extremadamente importante en el momento de los impuestos, ya que puede afectar el monto de ciertas deducciones y créditos fiscales. También puede afectar su elegibilidad para contribuir a ciertos planes de jubilación (como su IRA o IRA tradicional de Wheel). Siga leyendo para obtener más información sobre por qué es importante conocer su AGI y cómo calcularlo.

Cómo calcular su ingreso bruto ajustado (AGI)

El ingreso bruto ajustado se calcula de la siguiente manera: Ingresos totales (Ingresos brutos) menos las deducciones «por encima de la línea».

Las deducciones extraordinarias se denominan «deducciones extraordinarias» porque se encuentran en la primera página de la declaración de impuestos 1040 arriba de la línea donde se calcula el Ingreso Bruto Ajustado. Para todos los que usan software de impuestos, las deducciones por encima de la línea no están perfectamente definidas a partir de las deducciones estándar. Las deducciones más comunes por encima de la línea incluyen:

  • Contribución a la IRA tradicional
  • Ciertos costos de libros y suministros en los que incurren los maestros
  • Intereses sobre préstamos estudiantiles
  • Gastos de educación superior
  • Contribuciones a las cuentas de ahorros para la salud (HSA)
  • Ahorros del plan de jubilación para autónomos
  • Deducción del seguro médico para autónomos
  • 50% del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia
  • En algunos casos, pensión alimenticia pagada (esto es para personas que se divorciaron antes del 31 de diciembre de 2018)
  • Contribuciones benéficas de hasta $ 300 (solo en 2020)
  • Ciertos gastos de artistas intérpretes o ejecutantes, funcionarios estatales y miembros de la Reserva del Ejército.
  • Gastos móviles para miembros de las Fuerzas Armadas
  • Sanciones perdidas por retiro prematuro de fondos

Algunas deducciones menos comunes se trasladan del pasado, pero las deducciones por encima de esta línea no se aplicarán a la mayoría de las personas.

Una excelente manera de reducir su carga tributaria general es concentrarse en las deducciones por encima de la línea. Si trabaja por cuenta propia (o tiene un ajetreo secundario), puede calificar para agregar dinero antes de impuestos a un plan de jubilación de trabajo por cuenta propia. Las personas con planes de salud con deducibles altos pueden contribuir con dinero a la HSA. Estas acciones lo ayudan a generar riqueza y reducir impuestos.

Ingresos brutos ajustados vs. Ingreso imponible

La renta imponible es la cantidad de dinero sobre la que tiene que pagar impuestos. Esta es su base imponible menos la deducción estándar o las deducciones detalladas. Si tiene un negocio, su “Deducción de ingresos comerciales calificados” se excluirá de su ingreso imponible.

Su ingreso imponible impulsa su carga tributaria. Sin embargo, la carga fiscal no se fija hasta que se calculan los créditos (como el Crédito Tributario por Hijos, el Crédito por Cuidado de Dependientes, el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo y el Crédito por Oportunidades Estadounidenses). Estos reducen directamente su carga fiscal y aumentan su reembolso.

Es importante tener en cuenta que algunos estados usan AGI y algunos estados usan ingresos imponibles federales para calcular los impuestos estatales.

¿Cómo usa el IRS AGI?

El IRS usa AGI para determinar qué créditos y deducciones puede hacer una persona. Si su AGI es demasiado alto o demasiado bajo, no calificará para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo. Su ingreso bruto ajustado puede eliminarse gradualmente para el hijo o su crédito fiscal para dependientes.

Su ingreso bruto ajustado también puede afectar si es elegible para realizar ciertas deducciones basadas en artículos según los ingresos. Por ejemplo, el IRS actualmente permite a todos los contribuyentes deducir sus costos de atención médica calificados no reembolsados ​​totales en exceso del 7.5% de su ingreso bruto ajustado. Si pagó $ 7,000 en gastos médicos y tuvo un ingreso bruto ajustado de $ 40,000, podría reclamar $ 4,000 como deducción por artículo.

Cuando se combina con intereses hipotecarios y donaciones caritativas, puede ser conveniente contratarlo. En contraste, la misma persona con $ 140,000 en AGI no podrá reclamar ningún gasto médico.

AGI también influye en si puede contribuir a una IRA. Este artículo explica los detalles precisos de quién puede contribuir a una IRA y cuándo comienza la fase.

¿Hay otras agencias gubernamentales que utilizan AGI?

La mayoría de ellos se basan en cobrar el impuesto sobre la renta al AGI federal para calcular el impuesto sobre la renta estatal adeudado a una persona. Estas agencias estatales pueden modificar aún más el AGI para aumentar o reducir la obligación tributaria de ciertas personas.

Muchas agencias gubernamentales utilizan el AGI o el ingreso bruto ajustado ajustado para determinar la elegibilidad de una persona para los beneficios. Por ejemplo, el Departamento de Educación requiere que todas las personas que buscan asistencia federal proporcionen su AGI en la Solicitud gratuita de asistencia federal para estudiantes (FAFSA). Esta información por sí sola determina si es elegible para préstamos subsidiados, subvenciones y otras formas de asistencia.

El Departamento de Salud y Servicios Humanos también depende en gran medida de MAGI (Ingreso Bruto Ajustado Ajustado) para determinar la elegibilidad para los subsidios de seguro médico, Medicaid y CHIP. MAGI AGI es menos ciertas deducciones. Para el DHS, MAGI deduce los ingresos extranjeros libres de impuestos, la seguridad de ingresos suplementarios y los intereses no consolidados de AGI.

Pensamientos finales

Una planificación cuidadosa durante todo el año puede facilitar la reducción del AGI incluso si sus ingresos totales aumentan. A veces, el momento en que se realizan los gastos importantes (como un curso de educación superior) puede generar importantes beneficios fiscales.

Pero si su AGI se reduce con frecuencia, deberá agregar más dinero a los planes de jubilación o HSA con ventajas fiscales. Muchas personas dan prioridad a los ahorros regulares en estas cuentas durante todo el año. Sin embargo, tienes hasta la fecha límite de impuestos del 15 de abril para realizar tus aportes.

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Tamara Martin
No necesito responderle a un jefe. Nunca más. No trabajo en un cubículo ni tampoco espero en los atascos de tráfico Vivo la vida exactamente como quiero. Pasaré 4 horas caminando un martes al azar si me apetece. O me quedaré despierto toda la noche escribiendo publicaciones de blog. O viajaré a Bali por capricho. Rompí los grilletes de la dependencia del sueldo.

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