Cosecha de pérdidas fiscales Una guía para ahorrar ganancias de capital

Cosecha de pérdidas fiscales

Los inversores inteligentes siempre buscan formas de reducir sus cargas fiscales. Si bien nadie puede evitar los impuestos por completo, una forma inteligente es aprovechar el poder de la recolección de pérdidas fiscales.

Nadie compra una inversión con la esperanza de perder dinero. Pero las cosechas de pérdidas fiscales ofrecen una oportunidad única para aprovechar las recesiones cuando ocurren.

Mediante la recolección de pérdidas fiscales, puede utilizar las inversiones perdidas para compensar sus ganancias de capital realizadas y / o parte de su ingreso imponible normal. ¡Sigue leyendo para aprender cómo funciona!

¿Qué es una cosecha de pérdidas fiscales?

Antes de adentrarnos en cómo se recolecta la pérdida fiscal, es importante comprender primero qué es. En esencia, la recolección de pérdidas fiscales es una estrategia que implica la venta de inversiones que se reducen para reducir su obligación tributaria.

Después de esta transacción, la inversión vendida con pérdidas compensará las ganancias de capital realizadas. Y, con eso, puede reducir su ingreso imponible para el año. Luego, inversiones similares se reemplazan por inversiones vendidas con la esperanza de obtener ganancias en el crecimiento futuro.

La recolección de pérdidas fiscales puede ser una estrategia útil para los inversores que buscan minimizar el impuesto adeudado por sus inversiones. Echemos un vistazo más de cerca a los pros y contras de la deducción fiscal.

Cómo aprovechar las pérdidas fiscales

Muchos consultores de robo de autos incluyen la pérdida de impuestos como parte de sus servicios de asesoría. Pero si está interesado en aplicar usted mismo una cosecha de pérdidas fiscales, la buena noticia es que es un proceso relativamente simple.

Paso 1: supervise su inversión para detectar pérdida de valor

Tómese el tiempo para monitorear su cartera de inversiones que pierdan valor. Cuando observe una caída significativa en el valor de su inversión, es posible que con el tiempo considere implementar una estrategia de recolección de pérdidas fiscales.

Paso 2: Venda una inversión con pérdidas

Cuando encuentre una inversión que ha perdido valor, puede venderla. En ese momento, se dará cuenta de una pérdida de capital. Sin el acto de vender la inversión, la pérdida de capital no se realiza y usted pierde la oportunidad de cosechar las pérdidas fiscales.

Por ejemplo, digamos que invierte $ 10,000 en un fondo mutuo. Seis meses después, el valor de la inversión se redujo a $ 8,000. Si pierde la oportunidad de vender su inversión y vuelve a $ 11,000, no podrá utilizar la pérdida temporal de valor para reducir su obligación tributaria.

Paso 3: recomprar una inversión similar

Una vez que venda su inversión original, es hora de reinvertir sus fondos. Al elegir una nueva inversión, deberá asegurarse de comprar algo similar pero no idéntico.

El IRS no le permitirá obtener pérdidas fiscales si compra inversiones idénticas, también conocidas como ventas de lavado. Una inversión similar no puede ser «sustancialmente equivalente» a la inversión original.

Sin embargo, es posible comprar diferentes ETF destinados a industrias similares. Comprar una inversión similar le permitirá ceñirse a sus objetivos generales de inversión y aprovechar las pérdidas a corto plazo para minimizar la reducción de impuestos.

Paso 4: reclamar la pérdida

Una vez que haya completado la mecánica de la transacción de eliminación de pérdidas fiscales, el siguiente paso es reclamar la pérdida en su declaración de impuestos. Este último paso le permitirá darse cuenta de la pérdida fiscal de una manera significativa.

Dependiendo de su categoría impositiva sobre las ganancias de capital, podría ahorrar miles con la ayuda de esta estrategia de minimización de impuestos.

Límites de cosecha sobre la pérdida de impuestos

Si bien la recolección de una pérdida fiscal puede ser una forma emocionante de ahorrar miles, existen algunas limitaciones que debe tener en cuenta. El IRS ha establecido estos límites como un medio para prevenir el abuso.

Reglas de ventas de lavado

La regla de las ventas de lavado prohíbe a los inversores intentar cosechar pérdidas fiscales con inversiones idénticas. Según esta regla, no puede reclamar una pérdida de capital por la venta de valores contra una ganancia de capital del mismo valor.

Con eso, no puede comprar y vender valores idénticos dentro de los 30 días antes o después de la venta para reclamar una pérdida de capital. Si procede a comprar y vender valores idénticos dentro de los 30 días, el IRS no le permitirá reclamar una cancelación de impuestos.

Es importante destacar que puede sustituir ETF por fondos mutuos. Con fondos mutuos similares, su cartera de inversiones puede ser relativamente similar sin violar la regla de venta de lavado.

Solo cuentas de beneficios tributables

Las cosechas de pérdidas fiscales solo pueden deducirse en cuentas de inversión imponibles. Otras cuentas de inversión con impuestos diferidos, como la IRA o la 401 (k), no se beneficiarán de las pérdidas fiscales ya que no están sujetas a impuestos sobre las ganancias de capital.

Compensación de límites sobre ingresos ordinarios

No hay límite para la cantidad de ganancias de inversión que pueden compensarse con una cosecha de pérdidas fiscales. Sin embargo, hay cuales límites al monto de los impuestos sobre la renta ordinaria que pueden compensarse.

Como pareja casada que presenta una declaración conjunta o como un solo contribuyente, puede incurrir en pérdidas de capital de hasta $ 3,000 para reducir su ingreso imponible normal en un año determinado. Si es una pareja casada que presenta una declaración por separado, solo se le permitirá reclamar hasta $ 1,500 de pérdidas de capital en un año determinado.

Debido a estas limitaciones, algunos años pueden resultar en que tenga más pérdidas de ganancias de capital de las que puede reclamar en su declaración de impuestos. La buena noticia es que puede transferir estas pérdidas a años fiscales futuros.

Costes adicionales

Si su objetivo es completar una transacción de pérdidas fiscales cada vez que una de sus inversiones pierde valor, la estrategia puede ser pesada de muchas maneras.

Primero, se pueden incurrir en costos de transacción si no tiene un corredor de bolsa libre de comisiones. En segundo lugar, los costos más altos de preparación de impuestos a menudo pueden resultar en una pérdida de impuestos cuando llega el momento de presentar su declaración.

Antes de aplicar la recolección de pérdidas fiscales en su propia cartera, sopese los costos de completar la transacción y declarar sus impuestos. No querrá pasar por el esfuerzo de obtener una pérdida fiscal si los costos superan los ahorros.

Pensamientos finales

Al considerar la posibilidad de cosechar una pérdida fiscal, no priorice esta estrategia sobre el valor de una cartera bien equilibrada. Si bien puede ahorrar en su factura de impuestos a través de esta estrategia, crear una cartera que esté en línea con sus objetivos de inversión no debería ser una prioridad.

Si recién está comenzando su viaje de inversión, aproveche nuestros recursos gratuitos para ayudarlo a construir una cartera que funcione para usted. Y si está buscando una opción de recolección de pérdidas fiscales de «arreglarlo y olvidarlo», es posible que desee abrir una cuenta con uno de los mejores asesores robóticos que pueda realizar automáticamente todas las transacciones en su nombre.

Tamara Martin
No necesito responderle a un jefe. Nunca más. No trabajo en un cubículo ni tampoco espero en los atascos de tráfico Vivo la vida exactamente como quiero. Pasaré 4 horas caminando un martes al azar si me apetece. O me quedaré despierto toda la noche escribiendo publicaciones de blog. O viajaré a Bali por capricho. Rompí los grilletes de la dependencia del sueldo.

Deja un comentario

Tu dirección de correo electrónico no será publicada. Los campos obligatorios están marcados con *

Ir arriba